當前位置:首頁 > 法規制度 > 部門規章
部門規章
中國銀監會辦公廳關于票據業務風險提示的通知
(銀監辦發【2015】203號)
字號 :
文章來源: 作者:
發布時間:2017-11-16 打印本頁

各銀監局,各政策性銀行、大型銀行、股份制銀行,郵儲銀行,外資銀行,金融資產管理公司,其他會管金融機構:

按照2015年現場檢查計劃,各銀監局分別對轄內部分銀行業金融機構2015年上半年票據業務進行了現場檢查。檢查發現,相關銀行業金融機構在辦理票據業務中均不同程度存在不審慎行為。為督促和引導銀行業金融機構切實加強票據業務管理,有效防范風險,現就有關風險提示如下:

一、風險提示

(一)票據同業業務專營治理落實不到位。部分銀行業金融機構票據同業專營上收不徹底,不同程度存在未實行專營部門集中審批、分支機構辦理同業票據業務、會計處理不集中、未對同業票據交易對手實行名單制管理、違規辦理商業承兌匯票買入返售業務等問題。

(二)通過票據轉貼現業務轉移規模,消減資本占用。部分銀行業金融機構利用“賣斷+買入返售+到期買斷”、“假買斷、假賣斷”、附加回購承諾等交易模式,假賣斷真出表,或幫助他行在月底代持,調節信貸規棋;有的利用第三方機構,將票據資產轉為資管計劃,以投資替代貼現,隨意調節會計報表并減少資本計提。

(三)利用承兌貼現業務虛增存貸款規模。部分銀行業金融機構滾動簽發銀行承兌匯票,以票吸存,虛增資產負債規模;或以貸款、貼現資金做保證金,辦理銀行承兌匯票,虛增存款。有的還通過人為倒換業務類型,提增中間業務收入,虛增績效。

(四)與票據中介聯手,違規交易,擾亂市場秩序。部分銀行業金融機構與中介合作,離行離柜大量辦理無真實貿易背景票據貼現,非法牟利。

(五)貸款與貼現相互騰挪,掩蓋信用風險。部分銀行業金融機構利用貼現資金還舊借新,調節信貸質量指標;發放貸款償還墊款,掩蓋不良。

(六)創新“票據代理”規避監管要求。部分銀行業金融機構通過同業代理轉貼現、抽屜協議,隱匿信貸資產規模;委托中介機構辦理票據業務,甚至出租、出借賬戶和印鑒。

(七)部分農村金融機構為他行隱匿、消減信貸規模提供“通道”,違規經營問題突出。在個別股份制銀行、城商行主導下,部分農信社、農商行、村鎮銀行為他行做通道、消規模,違規貼現,大量出具抽屜協議或承諾辦理轉貼現,不按規定進行會計核算,甚至賬外經營,潛藏風險重大。

二、監管要求

(一)高度重視票據業務風險,認真落實監管要求。銀行業金融機構要將“低風險”業務全口徑納入統一授信范圍,認真履行盡職調查、審核、審批職責。要全面加強票據業務風險管理,不得辦理無真實貿易背景的票據業務。對已辦理票據承兌、貼現的發票、單據等憑證,經辦行應在原件正面注明承兌(貼現)的銀行名稱、日期、金額等相關信息,防止虛假交易及發票重復使用。各法人銀行業金融機構要切實落實同業專營和治理要求,嚴格按照業務權限、交易對手準入清單和同業授信額度開展同業票據業務。

(二)強化合規管理,規范票據經營。銀行業金融機構要強化內控建設,全面樹立合規理念,加強員工行為管控。嚴禁機構和員工參與各類票據中介和資金掮客活動,嚴禁攜帶憑證、印章等到異地辦理票據業務。銀行業金融機構要嚴格規范賬戶特別是異地賬戶的開立和使用管理,不得出租、出借賬戶,嚴禁“倒打款”行為。嚴防銀行票據資金被套取、挪用,違規參與民間借貸或非法集資,甚至成為社會非法金融活動的資金來源。

(三)完善績效考核,防止資金空轉。銀行業金融機構要合理確定業務規模和發展速度,按照業務實質建立完善的績效考核機制,確保信貸資金有效服務實體經濟。防止將票據業務作為調節經營指標和績效收入的工具,造成銀行資金空轉。

(四)加大監管力度,依法查處違規行為。各銀監局要進一步加大對票據業務的監督與檢查力度,堅決把“三鐵三見”要求落實到位,嚴肅査處各類違法違規行為。對管理不力、屢查屢犯及賬外經營等嚴重違法違規問題,除對直接責任人進行嚴肅問責外,還要追究上級管理人員責任。涉嫌犯罪的,及時移送司法機關。

 

中國銀行業監督管理委員會辦公廳

                                               20151231 

附件:
小型水电站怎么赚钱